刚出龙潭又入虎口,一批中国人的美国银行账户被封资金没收

都是黑吃黑，只不过碰上了一个国家级别的黑老大鼻祖

& `5 O% j/ f% S0 P9 E& k$ I美国加州中央地区法院公布一份起诉书：
对三年来违规开设美国银行账户的中国人，账户内资金应予以没收。怎么回事？
) K0 M8 Z4 ~$ k2 w. h
3 \  s1 r. r  q1

5 \% H4 j( F* h' L5 y  m6 s4 XCRS最大漏洞：美国

我们先从CRS开始说。

2014年7月，经合组织推出CRS，让参与国家/地区之间相互交换对方税务居民资料，以提升税收透明度，打击纳税人利用跨国信息不透明进行逃税漏税及洗钱。
% @( a7 a+ ^$ ^* @( I+ N
" X+ H% X0 \0 M7 O各国如火如荼推进，截至目前，承诺实施CRS的国家已有一百多个，包括中国，也包括几乎所有的传统避税天堂等等，

" [( T6 ?/ |  j2 N4 I" L2018年9月，中国大陆与其他CRS参与国进行第一次CRS信息交换，甚至，还为此准备好了新个税反避税条款。
# M0 w) ~; P( ^
3 [! j' R  Q. R) _5 t但戏剧性的是，推行全球透明积极分子美国，却拿FATCA当挡箭牌，拒绝执行CRS。

( K7 _+ t, e# t  f4 f6 H以此，美国成了CRS最大的漏洞。

8 L5 K  z* j& [) u% `. f把钱藏到美国去，也成了大家心照不宣的“避CRS秘籍”。
( f: \# @6 ^" P! f! P
( J- t# B0 N& q) L0 h" j! y2 I$ X
" {0 z) D7 f& n. p2

6 g  Y% m# Y+ C! s" _数百名中国人的美国账户资金被扣押/没收事由：

4 }/ g* m9 K( \% f7 Y在这种背景下，据美国法院起诉书称，

5 b% [( M- b- G* c" s5 G就是大约从2019年开始，很多中国人寻求开立美国的银行账户。

8 k2 B/ ?9 A. [+ d- E, d而他们开户的方式，

! g2 k" K  s$ |1 t6 A- R: H' P( h可能就是找“靠谱中介”，比如通过百度、微信、淘宝、秘书公司等各种渠道，以及提供简单资料（比如护照扫描件），“足不出户办理开户”。

* Y; z% H9 d- j6 P当然，只要开设账户流程、使用账户过程等符合美国的法律，

+ W3 @4 B( C9 O8 [: y+ S无论出于什么目的开户，无论是自行还是通过任何中介，这都无可厚非。

但问题就出在这里，
% @% D* g+ t0 o) n
在开户账户时或在使用账户时，没遵守美国法律导致违法被没收。
, n% _+ x& i% I5 r9 ^* }& w
8 o5 b& l9 f+ g1 E3 j没收理由：

具体地，据美国法院起诉书称，

扣押&没收这批中国人的美国银行（BofA）账户内资金的理由有两个：

  w+ q+ Y2 Z! t( `6 z2 _1 o一、利用美国银行账户，行使了非法行为

首先，中国有外汇管制，

为了规避管制，中国开户申请人可能会通过两种方式：
. H) V& j& e# {/ J
1、通过在中国内地，尤其是香港做货币兑换（currency exchange），然后将资金转移到美国的银行账户中。 2、通过IVTS（被称为“飞钱”）转移资金规避外汇管制，而在“飞钱”时通常需要用到美国银行账户，且在交易发生时没有任何货币或资金转移的正式记录，因此“飞钱”通常用于犯罪目的。
: }7 D: f) Z/ X' j* U3 w' _
这两种方式都涉及利用美国银行账户从事了非法行为，即“账户内的资金来自可追溯的违法活动，构成18 US Code§1343电汇欺诈，或1344银行欺诈”，
/ p$ h# b4 k) b
0 d& p7 G6 X6 V: [% Y! r8 o根据 18 U.S.C§981(a)(1)(c)这些账户内的资金应被没收（forfeiture）。
7 m+ F) m6 E# k
( D! R& Q: d. {% f3 f0 ~  P% y/ U二、开设账户时，未满足美国银行的反洗钱-识别客户（AML-CIP）程序

首先，根据联邦法规31 C.F.R.§1020.220(previously at31C.F.R.§103.121)，以及美国银行（BofA）的开户要求：
' P% [% p# W8 [# Q
非居民外国人（NRA申请人）申请开户时，需提供身份证明文件原件，以及他们在美国的居住地址证明（BofA内部还要求员工必须核实地址的真实性），并且需要账户所有者本人亲自前往BofA或BofA批准的地方才可。

如果未遵守联邦31 C.F.R.§1020.220和AML-CIP程序，BofA不会为NRA个人开立账户。
% a. Y' D8 p% e  ]9 Y* f  B' I/ `
反观这批被扣押/没收的中国开户申请人，

在开户中介与银行员工的串谋犯罪下，可能仅提供了护照扫描件、人并未到场，以及提供了虚假的美国地址证明文件，并未遵守美国银行的AML-CIP程序，

2 g$ m1 _$ E# l4 x这违反联邦18 US Code§1005银行记录中的虚假条目，或1344银行欺诈，根据18 U.S.C§981(a)(1)(c)这些账户内的资金应被没收（forfeiture）。
- e0 d% L9 r7 P, B4 q' T' O$ Y
: K" e9 J. k# O) ~0 j0 U

不错不错.,..我喜欢