刚出龙潭又入虎口,一批中国人的美国银行账户被封资金没收

都是黑吃黑，只不过碰上了一个国家级别的黑老大鼻祖

美国加州中央地区法院公布一份起诉书：
1 s, I" \" c- y, r对三年来违规开设美国银行账户的中国人，账户内资金应予以没收。怎么回事？
9 l  K$ ?- J5 u
0 |  D5 G( ~7 i& K' p1

! c* X% l" A& x; i* H* rCRS最大漏洞：美国

3 v+ A5 L6 y  _, l我们先从CRS开始说。
. i7 Z/ U. x8 x
5 b8 ~* J9 L7 I. N! c3 s2014年7月，经合组织推出CRS，让参与国家/地区之间相互交换对方税务居民资料，以提升税收透明度，打击纳税人利用跨国信息不透明进行逃税漏税及洗钱。
5 S& t1 t9 {9 Z+ ?9 q3 U0 }8 S/ P
8 x# Q. I1 \9 h3 t/ J% E各国如火如荼推进，截至目前，承诺实施CRS的国家已有一百多个，包括中国，也包括几乎所有的传统避税天堂等等，
% W( c. G$ E9 ]; z
2018年9月，中国大陆与其他CRS参与国进行第一次CRS信息交换，甚至，还为此准备好了新个税反避税条款。

但戏剧性的是，推行全球透明积极分子美国，却拿FATCA当挡箭牌，拒绝执行CRS。

. I2 A, l; k, s, c3 [! X- p以此，美国成了CRS最大的漏洞。
) z  M% T$ e' D6 l
1 v: X1 b( @: d! z# h把钱藏到美国去，也成了大家心照不宣的“避CRS秘籍”。

9 p  T* |' B* H7 q. Z
2
9 [% P1 G$ c6 U( `, n/ x) o! [2 A4 ^! k
数百名中国人的美国账户资金被扣押/没收事由：
* l$ t9 }1 [0 q/ R* L# U. u
3 N$ e1 b, U8 I$ V, B4 S& y( R0 L在这种背景下，据美国法院起诉书称，

7 q$ B8 m* E& E+ b* J7 t就是大约从2019年开始，很多中国人寻求开立美国的银行账户。
; h2 T, r# o- b& P  r) m, w, v
而他们开户的方式，
% s: v- Y. J$ x' S2 u
可能就是找“靠谱中介”，比如通过百度、微信、淘宝、秘书公司等各种渠道，以及提供简单资料（比如护照扫描件），“足不出户办理开户”。

5 L) \$ S1 n( O8 m5 y: w当然，只要开设账户流程、使用账户过程等符合美国的法律，
) h# w6 [) r2 k3 }' ?+ R$ F, \
无论出于什么目的开户，无论是自行还是通过任何中介，这都无可厚非。

0 n& v# m- l0 P% P) A# s" O! T但问题就出在这里，

在开户账户时或在使用账户时，没遵守美国法律导致违法被没收。
2 x" {! _0 n' ^
没收理由：
+ p' _+ `3 C! a( Y/ p2 \- Y  K! t
! K: i+ b2 a* L具体地，据美国法院起诉书称，

扣押&没收这批中国人的美国银行（BofA）账户内资金的理由有两个：
8 {( V" e* S: Z4 ?& K4 |& q+ i6 Z
/ C3 Y& \3 M' E1 ^6 P! J一、利用美国银行账户，行使了非法行为
, E/ S/ F& I4 u. ~
5 a- M0 r. d" l. t# h% M& l首先，中国有外汇管制，

0 h: e8 P, l- i( ]% M: P为了规避管制，中国开户申请人可能会通过两种方式：
' b, @( R! ]" V
1、通过在中国内地，尤其是香港做货币兑换（currency exchange），然后将资金转移到美国的银行账户中。 2、通过IVTS（被称为“飞钱”）转移资金规避外汇管制，而在“飞钱”时通常需要用到美国银行账户，且在交易发生时没有任何货币或资金转移的正式记录，因此“飞钱”通常用于犯罪目的。
9 [: i  K4 _+ q3 n+ S1 Q0 [* X
5 ~- \7 V( i' D3 V这两种方式都涉及利用美国银行账户从事了非法行为，即“账户内的资金来自可追溯的违法活动，构成18 US Code§1343电汇欺诈，或1344银行欺诈”，
+ z, @4 q0 X! ^* K6 S
* ?4 f2 I$ u2 z2 U根据 18 U.S.C§981(a)(1)(c)这些账户内的资金应被没收（forfeiture）。
! C( o/ S$ Z# L; b1 z: X
, `. U- U1 p, Z二、开设账户时，未满足美国银行的反洗钱-识别客户（AML-CIP）程序

首先，根据联邦法规31 C.F.R.§1020.220(previously at31C.F.R.§103.121)，以及美国银行（BofA）的开户要求：
( {+ A0 c3 a: e) u0 s) }0 O9 d
非居民外国人（NRA申请人）申请开户时，需提供身份证明文件原件，以及他们在美国的居住地址证明（BofA内部还要求员工必须核实地址的真实性），并且需要账户所有者本人亲自前往BofA或BofA批准的地方才可。

如果未遵守联邦31 C.F.R.§1020.220和AML-CIP程序，BofA不会为NRA个人开立账户。
$ N! e& ~0 p; B3 s
* l0 Q+ K: X! l  |! `: J反观这批被扣押/没收的中国开户申请人，

$ \6 o$ X: e3 @# S4 U8 G在开户中介与银行员工的串谋犯罪下，可能仅提供了护照扫描件、人并未到场，以及提供了虚假的美国地址证明文件，并未遵守美国银行的AML-CIP程序，
  [3 m& ]) q3 `$ w: l
这违反联邦18 US Code§1005银行记录中的虚假条目，或1344银行欺诈，根据18 U.S.C§981(a)(1)(c)这些账户内的资金应被没收（forfeiture）。

% R1 }0 C) C$ W6 O; W

不错不错.,..我喜欢