赶尽杀绝，在大数据时代是轻而易举小事一桩" }( M! i! [/ p6 u4 i
9 A3 j* h8 F+ |% |
据路透社报道，美国现任总统乔·拜登(Joe Biden) 3.5万亿美元的预算计划包括一项建议，即允许美国国税局(Internal Revenue Service，简称IRS)监控个人公民的银行余额、付款和应收账款，以遏制逃税行为。
; ^& h7 V2 e0 e, G$ q& B! K# Z0 \
) R1 s$ X, e$ k5 x( N但此举引发了公众的强烈反对，称是很明显的侵犯个人隐私。4 w$ n) X3 N- {! [' ^( [0 H
交易超过600美元就得上报据报道，根据该提案，拜登政府要求把联邦税务人员审查私人银行账户的美元数额门槛，从目前的1万美元降至600美元。要求所有金融机构，包括银行和储蓄贷款机构，每当个人或家庭的账户有一笔至少600美元的往来变动时，都要向美国国税局报告，并详细列出交易中有多少是现金，其中是否有任何来自国外账户的资金，以及是否是从此人另一个账户的转账。
' ]8 M3 P) d4 G* A q; C- Q/ A$ N" s0 c: X3 F0 f0 z
拜登政府还希望，在总统签署的“美国家庭计划税收合规议程”（American Families Plan Tax Compliance Agenda）下，再增加8.7万名新的政府人员，从而使国税局的工作人员人数翻一番。0 `: m$ A6 |% B! o D
. r1 b+ g* v& m! x如果获得批准，该提案将于2022年12月31日之后生效，并将适用于纳税人拥有的所有个人和商业账户。财政部部长还将获得广泛的新的监管权力，这可能会导致国税局进一步扩大其侵入账户行动。
7 u1 o1 ]; q; ]8 b
+ P/ S2 Z) B) r- k) I华尔街日报表示，美国财政部长耶伦(Janet Yellen)和美国国税局(IRS)局长Charles Rettig支持这项提案，并向国会议员施压，要求他们允许美国国税局获得更多有关纳税人银行账户的信息。
" E' @! w5 u" Y# s+ w- ], t' |
# {* W" {4 R$ T# P" z \在致国会议员的信中，政府官员再次请求国会要求银行报告余额或交易金额至少600美元的账户的年度资金流入和流出情况，这一提议旨在让国税局更有效地锁定其审计目标。
* j" y& D7 X5 J/ ]$ J
3 x# J% s+ Y/ u5 H, a2 i( l' W6 Y" K* |% Y
# r1 S4 z5 g9 g6 q/ u相关内容包括：6 y) x" E' e: a
, y; q2 @# ^6 {+ O$ d& E( p. t6 ]/ u国税局获得800亿美元资金来加强监控方面的建设。
. Q9 e0 X6 Z8 }1 x5 x. w3 m2 q3 Y4 e( A% T* Y
要求银行把每个账户每年的交易记录年度报告提交给国税局。
7 F* J/ B3 Y; y1 G6 [# f9 y( U* N& L2 |
用户从银行或金融机构收到的返现超过10美元，就要提交1099表格报税。" e' B4 v" M3 {0 g
+ U6 e" Y7 ^3 i6 o g4 C/ j, q/ K7 g* R
. c# ]% y7 b; j+ V
税表将添加一行，报告银行账户从金融机构接收的收支状况，包括银行、贷款、投资账户、外国账户和加密货币账户等。
; a- M- _8 H- I3 M S% L
8 {; E2 O- I% Y+ J% @交易超过600美元，银行必须向国税局报告。$ Y7 ]% b& p" j& S0 e
8 V$ ]! m" y! J4 X+ Q. d据政府称，这将在未来10年产生约4600亿美元，用于支付民主党扩大社会保障系统和气候变化政策的计划成本。$ r% D! U i. f6 }" {
( f) p3 r% p& w- O1 h1 \, y
尽管财务部声称，该计划是为了更广泛地打击逃税行为，但还是有银行和无数的行业协会都站出来反对这项提案。& c2 H$ c. K ~; P
& h% A% ^$ c) [
' B N7 L; K2 S1 @8 Z$ {! V7 ^5 ~" V d
反对：严重侵犯个人隐私反对该法案的组织在一封信中表示:“虽然这项大规模数据收集的公开目标是查找富人的逃税行为，但这项提案远没有针对这一目的或这一人群。除了重大的隐私问题之外，它还要求收集几乎所有美国人的财务信息，而没有适当解释国税局（IRS）将如何存储、保护和使用这一巨大的个人财务信息宝库，这将给所有人带来影响。”3 A( a, O8 [" I( ]0 p
. B6 R$ P P, B0 f& ^
2 Y* r4 l. z" {7 ]0 j/ j! R1 m8 j: a$ X' c+ N i9 ~6 F6 ^
该组织认为，该提案针对“几乎每一个美国人”，并质疑国税局能否保护这些信息不被黑客窃取。
9 e3 W) J5 y4 {1 T! O$ b
% P) N6 g( J: \* d阿肯色州共和党参议员约翰‧布兹曼（John Boozman）表示，美国国税局有关数以百万计的美国民众财务状况的大量新记录，还可能遭到大规模黑客攻击，账户号码和登录信息也可能遭到破坏。' ^1 \% U, M- w
( k( T3 z- I* a$ j
另一个问题就是，国税局是否有足够能力处理这一信息？* r( h) |& `) w
' Z$ V+ x8 p* {2 l) t8 A" w7 l
% S/ V9 Y/ v7 s, k; V- b; V
. U( D6 h0 I1 h8 Y% c
目前数以百万计的美国人仍在等待2020年的退税，国税局正在努力加快处理进程，若此与退税或发放救助金相同规模的提案得以实施，国税局很难有足够的人手和精力处理。5 \* A3 n! ^& T# d( ~) ?: l/ `& V
`7 g- q. U- n尽管拜登总统提议为国税局提供800亿美元的额外资金，以加强审计工作，但截至目前还没有结果。+ T( H0 C6 h. f$ B4 I% Q2 `
* n: k" j: ~: G v) n Q3 g2 Z! T. p
) {, F5 a% m, t& b, B# v* W) m% w. ^/ H9 X- X; x3 k
事实核查：部分细节有出入USA Today专门对此提案进行了相关核查。他们表示，虽然这种“国税局将监控所有超过600美元的账户交易”的说法是基于现实的，但它在许多事实上都是错误的。* I( g' O& O. v, o7 M
. G2 {0 _/ Y# f7 |) |+ S W* b0 b' i0 S' M2 H& {& y
. U9 b: C1 P1 Z$ Z% L+ ~
例如，这是拜登政府的提议，但并不是最终决定。财政部不能“宣布”对法律的任何修改，因为这是属于国会的立法权。而且，即使该提案被采纳，银行也不会提供个人交易的权限，只提供账户每年进出的总额。
l2 K8 Q* n4 C+ \+ ]5 r; B
+ Y' S3 F" W. V, [+ ~9 P财政部5月份的一份文件概述了拜登政府对2022财年的一些收入建议。声明中提到，建议引入更全面的金融账户报告，以“提高税收合规性”。 g, u$ X: t2 \1 U" n; L4 k
0 q; G: j0 i. B; k5 z c国税局的最新估计显示，企业（不算大公司）所欠的税款和实际支付的税款之间每年有1660亿美元的税收差距。该文件说，要求全面报告资金进出账户的情况，此举“将提高国税局执法措施的有效性，并鼓励自愿遵守”。
" f- M/ d/ [/ D$ j( Y
& S V( b! f9 W% _5 D. h6 U为了实现这一目标，财政部建议要求金融机构每年报告进出银行、贷款和投资账户的资金总额。这意味着，如果借方（资金流出账户）和贷方（资金流入账户）的总额大于等于600美元，包括存入的工资单或从Cash App或PayPal等金融应用程序转移的资金，银行将不得不向国税局报告这些数字。
& [4 N4 l- O4 \ F. T
6 G) m; ~& e: u然而，银行不会报告个别交易的细节，比如钱是怎么花的，只报告适用账户的资金流入和流出总额。: J' Y% G5 U. S$ R
# U7 ?' M0 c+ |, s$ y" g/ J; }
财政部说，掌握这些信息将有助于国税局发现少报的收入，并针对逃税者开展执法活动。: t2 ]. \* C& @3 }, w$ L8 n
2 u" F1 W! T" K/ A8 w0 z# i据《美国银行家》（American Banker）9月8日报道，该提案最后一次出现在1万亿美元的两党基础设施方案的谈判中，于8月在参议院获得通过，正在等待众议院的投票。
4 K# `5 f# t% Z. N2 U% a: \
- |- W; c, N% }根据研究，USA Today将财政部 “宣布”国税局将监控所有超过600美元的银行账户交易的说法评为部分错误。. y; |0 V6 d+ q6 y& X4 x0 y. {
3 r E3 f- C+ H# S4 ?/ i$ p9 o
拜登政府已经提议对超过600美元的账户变化进行监控，但唯一需要向政府报告的是当年的流入和流出总额，而不是每笔交易的规模和性质。而且财政部不能简单地“宣布”这一措施，它必须得到国会的批准。
7 j! A. c0 [" t0 r
x& c1 ~! Z' b% G1 E& |. J2 m; X
' Q' U! H' @5 b4 G: q |
