加拿大海外追偷逃税线人3年涉猎获1.55亿

自巴拿马文件事件和列支敦士登银行记录曝光后，全球各国政府都在面对如何遏制海外偷逃税的问题。CBC新闻报导，加拿大税局(CRA)海外偷逃税举报热线和20多名线人签署举报协议，经举报重新审计金额逾100多万。根据线人举报，税局对218名纳税人报税进行了重新审计，其中有些已完成，有些还在审计过程中。但因税局仍未追回所有偷逃税金额，还没有举报人拿到举报奖金。
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为打击日益严重的海外偷逃税，前保守党政府2014年1月推出海外偷逃税举报线人计划(Offshore Tax Informant Program，OTIP)，规定有人想举报海外偷逃税的，可直接联系税局。税局根据线人提供信息作出分析后，将结果送交高层管理监管委员会。委员会批准后，税局会与线人签署举报合同，规定一旦税款追回，税局会拿其中5~15%奖励举报人。

0 F( ~+ q! N+ `2014年1月至2016年11月期间，海外偷逃税举报计划运营维护成本总计180万。国会文件显示，在此期间，税局共收到398名线人书面举报，其中127起举报有效，其它271起举报虽未进入审计追讨程序，但其中有177起被交给税局其它部门要求今后需加强监管和跟踪，94起被宣布无效关闭。然而，税局从未透露迄今为止到底追回多少税款。
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3年共293起审计
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在新民主党税收评论员杜索尔特(Pierre-Luc Dusseault)要求下，税局局长乐布哲利尔(Diane Lebouthillier)女士在回复中说，税局虽无法证实截至目前到底追回多少税款，但根据线人举报，联邦税和海外报税罚款重新评估金额在100万以上。由于审计通常历时多年，这一金额只占所有审计金额的一小部分。其中有些审计中，税局已与偷逃税当事人达成协议。自2014年以来的293起审计中，34起已结案，联邦税审计金额计600万，罚款金额计380万。总计来说，293起审计联邦税审计和罚款金额总计1.55亿。
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4 Q# `2 m* X6 @# C, f8 t0 @" e9 _然而，乐布哲利尔回复中，却未明确293起审计中，到底有多少是因海外偷逃税举报计划导致?到底追回了多少税款和罚款?税局打击偷逃税做法有很多，海外偷逃税举报计划只是其中之一。在新民主党议员奥宾(Robert Aubin)追问下，她回答说，自2016年4月1日起，税局国际、大企业和调查部展开了56起刑事调查，但没有一起调查被提交至加拿大公诉机关进行起诉。



她进一步解释说，刑事调查过程复杂，通常需数月或数年才能完成，最后花多长时间完成，取决于案件本身复杂程度，涉事人数，税局手头掌握的证据和数据有多少，被调查对象配合程度，是否有证人，以及证据搜集所需的各种法律手段等
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