加拿大华裔高薪族热衷买RRSP来防老、避税
有华裔资深特许会计师表示，不少有固定收入的华人，仍热衷于购买RRSP来防老。
据她所了解，在多伦多很多有固定收入，包括受薪族及做生意的华人，如果有高收入，仍倾向于每年购买RRSP，主要原因是可避开去年的高边际税率。
另外，部分华人对RRSP少了兴趣，是因为在市场上有很多的投资退休储蓄产品选择。
王俞帼英认为，对于高收入人士，最好买尽RRSP的配额，因为联邦及省政府对高收入人士，或年收入高达9万加元家庭，会征收54%边际税率，再加政府一再削减福利，如果高收入人士不买尽RRSP配额的话，只会益了政府库房。
二、RRSP不只是年老之后的备用金，也是买房好助手
不少人认为存入RRSP中的钱只能在退休后取出，可事实上RRSP中的钱是可以随时取出的。只是你要为取款支付手续费，同时取出的这部分资金还必须计入当年的收入来报税。但是为了让更多的人拥有自己的首套房或是深造学习，RRSP在买房及教育两项上给予了特殊照顾，透过购房计划(Home Buyer’s Plan，即HBP)及终生学习计划(Lifelong Learning Plan，即LLP)从RRSP中取钱，可以继续享受免税待遇。
三、那么如何利用RRSP实现自己购房计划?
1.首先解释下什么是HBP
根据加拿大税务局的说法，HBP允许加拿大居民在购买或是营建符合条件的自住房时，从自己的RRSP帐户中取现，每人的取款上限为2.5万元，取款人必须在15年的时间内将取出的额度还清。
2.何为符合条件的自住房?
主要有两个标准： 1)房子必须在加拿大境内;2)在买后或建好房子的一年内，将其作为自己的主要居所(Principal Residence)。
3.取款会有限制
每个人的取款上限为2.5万元，如果夫妻二人联名买房，则一共可取出5万元。 此外，你所取出的资金必须已在RRSP中存满90天，否则这部分钱还要当作收入计税。
购房者及其配偶不能在取款前30天已买好房或建好房，即不能在买好房或建好房30天之后再从RRSP中取款。否则取出的钱不符合HBP的条件，需作为收入计税。
HBP取款期最长不得超过次年的1月31日。假如你在2010年4月进行了第一次HBP取款，那你就应在2011年1月底前完成所有的取款，否则此后取出的钱不符合HBP的条件，需要纳税。
4.资金使用规定
取钱之后，必须在第二年的10月1日前将这笔款项用于买房或建房。如果没有在规定的时间内买房，那必须在第二年年底前，将取出的款项归还到RRSP内。假如不还，这部分款项就要算作当年的收入计税。
5.具体的还款细则
取款人应自取钱后的第二年起，将HBP余额分15年还清，每年至少归还1/15，可以多还，也可以少还，少还的部分会算作当年的收入进行计税。
在此试举一例做下简单的讲解，假如你利用HBP取出了2.5万元，则从第二年起每年需偿还1,667元(2.5万/15年=1,667元)。你可以选择每年还2,000，超额还款不会对你的RRSP供款造成影响，当HBP余额为零时，你的欠款就还清了。如果你在某年只还了1,000元，那少还的667元就要计入当年的收入进行缴税。假设边际税率为30%，你就要为少还的款项缴付200.1元的税金。
每年年初前60天的供款可以算作是前一年的还款额，如你在2011年只还了1,000元，若你能在2012年前两个月将剩余的667元还上，就可以算作是还清了2011年的HBP款项。
如果你还是对自己的年度应还款额拿不定主意，可以参考每年报税后的assessment，里面有详细数字。
6.非首购族也可以用HBP来取款
许多人误以为HBP只可以在第一次买房子的时候使用，但实际上HBP的规定相当灵活。
HBP对首次购房者的界定是，在取款前四年的1月1日起，到取款前的31天内均没有主要居所的人。如果你要在2013年6月1日从RRSP中取款买房，只要在2009年1月1日至2013年4月30日间，你和你的配偶都没有主要居所，即使你们之前用过HBP，你也可以再次从RRSP中取钱，前提是你已经还清了上次的HBP余额。
7.HBP只有优点没有缺点吗?
当然不是。如果你有RRSP，也满足HBP的条件，那么一定要参加HBP吗?这倒不一定，有一个原则是十分明确的：能不从RRSP中取款，就尽量不取;但如果你首付不够的话，就一定不要错过HBP这种免税的取款项目。
利用HBP的最大好处是，帮助自己支付首付，早日一圆购房梦。对于已攒够20%首付的人来说，HBP的免税无息性，也可以帮你提高首付款额，减少以后的月供。但是利用HBP取款，就减少了RRSP帐户内资金免税增长所能带来的好处，经过长期的复利循环之后，会对退休时的RRSP金额产生影响。
很多年轻人可能以为退休是很遥远的事情，但是越早供款就越有好处。RRSP是一项投资，开始得越早，就越容易积攒。虽然在退休后取出RRSP的时候也要缴税，但是那时候你的收入可能已经减少，税自然也就少缴
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