来源: 明报 加拿大联邦保守党政府预期将兑现在2011年举行联邦大选时做出的竞选承诺,调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额,从现时的每年5,500元增加至1.1万元。
" m {/ N8 M2 A3 G, l( [据报,联邦财政部长奥利弗在本月6日的一封致所有联邦保守党国会议员的信函中,讨论了联邦政府即将推出的上述计划,并确认其将包括在即将於本月21日发表的联邦财政预算案中。4 _. b* h+ D' \9 L$ w: Y7 x
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联邦总理哈珀曾在上届联邦大选竞选时作出承诺,一旦联邦政府平衡了财政预算、消灭了预算赤字,将会把免税储蓄帐户的年度供款限额增加1倍。
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此举会对一些加拿大人有利,特别是那些有馀钱,可以透过TFSA途径减少税款的市民。% E' [, S/ O0 J9 b
$ c9 p0 V& K, o9 T4 ^, J据统计,绝大多数使用免税储蓄帐户的加拿大人均已50多岁。- t/ n& u* ]* p( D
1 s7 u4 l& l {( N免税储蓄计划较RRSP具弹性
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财务专家建议年薪4.4万元以下者优先选择" @! ?' K9 I" g J
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; a- U+ ]. j& ~! D( t有报道指,联邦财政部长奥利弗(图)将於本月21日发表的联邦财政预算案中宣布,调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额,从现时的每年5,500元增加至1.1万元,兑现该党在2011年举行联邦大选时作出的竞选承诺。
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5 r( u2 w/ J7 i+ |& z+ x$ Q提高免税储蓄帐户每年供款额对於税民来说固然好事,但大部分打工一族,每年未必有足够的馀钱,可同时购买注册退休储蓄计划(RRSP)及免税储蓄帐户(下称免税户口),当中便要作出取舍。
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有财务策划家表示,对於低收入如年薪在4.4万元以下的人士来说,会建议他们选择先供免税储蓄户口的供款限额,而非注册退休储蓄计划。原因是免税户口的灵活性比注册退休储蓄计划的弹性更大,而後者随时待有馀钱时亦可以购买,不必急於一时。9 Q) B5 r* O% u, }: \
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在某大银行任职财务顾问的林先生以年轻人为例,他们初涉足职场,年薪可能偏低,他们先供免税户口,待过多几年,升职加薪,届时注册退休储蓄计划的供款额愈滚愈大,到时再供,可得的退税可能更大。
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供款人在选择供款到免税户口,抑或是注册退休储蓄计划时,亦要估算一下退休时的收入来源。
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6 U# r9 b- y; f7 i* M如注册退休储蓄计划虽然可有退钱及延税的好处,但当供款人士他日退休,从注册退休储蓄计划提款时,便会影响到他(她)申请保证收入津贴(Guaranteed Income Supplement)或可得的款额。相反,有关津贴则不受供款人在免税户口中所赚取的收益所影响。5 m# M/ w7 k! M. ?
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以年薪为4.4万元的单身人士为例,假设他购买了注册退休储蓄计划後,省了20%的退税。待他日退休,若年入息低於缴税门槛,便可避过缴税。只是要是他当时获批领取保证收入津贴的话,他每从注册退休储蓄计划提取1元,保证收入津贴便少5毫。
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6 W. a1 c( v. b0 `6 e$ C( o& v& {' {但林先生强调,每人的财务状况因人而异,很难一概而论。如供款人本身的入息很低,但其配偶的入息很高,情况又不一样,故最好是谘询财务策划师。
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林先生认为,增加免税户口的供款额,对准备退休的人士来说,固然有好处;对年轻人来说,可能因为目前年薪较低,即时影响可能较少,但在十多廿年後,累积供款空间便很大。总体来说,增加免税户口的供款额,不论对於年长或年轻一辈来说,亦有更多作财务计划的空间。
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# L' Q' R# V% F& @! Q两成加人去年无储蓄
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上季家庭储蓄率5年来最低8 Y7 m! v! v" n; s8 Q& t+ ^! r4 j
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根据满地可银行昨天公布的一份最新调查显示,有20%的受访者在2014年中没有储蓄,另有40%则认为他们现时的储蓄不足够。
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+ J E! T) L$ i7 S( u/ p( Q( _5 w报告又显示,有31%的受访者声称有固定储蓄习惯,包括每月定期将一笔钱用作储蓄,这比例较前年的19%为多。4 X' b7 i$ F( }& z$ l
8 F& ^7 m/ A3 H, |1 ~报告又指,有三分一受访者的储蓄不足1万元。他们储蓄的原因各有不同,出外旅游是最普遍的动机,另有43%表示是为了退休,另有40%是用作不时之需。& n% A1 A/ G* u: F; o$ e4 b# ^1 t. y
& n& C$ K m7 m" e: V加拿大统计局发现,去年第4季的家庭储蓄比率是5年来最低,只有3.6%。
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过去10年,家庭储蓄平均比率只有4%,较1990年代的7.9%为低。0 `( P- ^5 N% r* R
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该报告於今年3月13日至16日期间,透过互联网调查了1,002名加人
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