来源: 明报 加拿大联邦保守党政府预期将兑现在2011年举行联邦大选时做出的竞选承诺，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元。
4 H$ }& }# x; e2 X0 M/ s7 N; P7 e3 Y据报，联邦财政部长奥利弗在本月6日的一封致所有联邦保守党国会议员的信函中，讨论了联邦政府即将推出的上述计划，并确认其将包括在即将於本月21日发表的联邦财政预算案中。
7 \! L3 B3 i& I6 t' O
/ g8 }+ U% x B联邦总理哈珀曾在上届联邦大选竞选时作出承诺，一旦联邦政府平衡了财政预算、消灭了预算赤字，将会把免税储蓄帐户的年度供款限额增加1倍。2 u; D( k e7 h# x* O
" O1 }6 P8 Y: v9 u4 k% _+ _, ]/ l
此举会对一些加拿大人有利，特别是那些有馀钱，可以透过TFSA途径减少税款的市民。
5 K, b5 U9 j( W& o* `0 I9 ?: c( @, I/ E0 r5 S
据统计，绝大多数使用免税储蓄帐户的加拿大人均已50多岁。6 z! N: K: t v
W; R }3 e: ?7 n
免税储蓄计划较RRSP具弹性
& Y8 i6 |/ v/ V* M3 b# }$ b) c0 h% m& A$ y+ q
财务专家建议年薪4.4万元以下者优先选择% k+ }5 I! u$ F( v9 O; r
7 h# C6 H$ t2 p$ x0 ?5 F) a- \' [" ~' x
& L; C% h& |8 `' v0 Y$ C0 z! z
有报道指，联邦财政部长奥利弗(图)将於本月21日发表的联邦财政预算案中宣布，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元，兑现该党在2011年举行联邦大选时作出的竞选承诺。
v/ B: t4 S$ W8 E% f+ }- Z( _% J( X4 H$ o0 ] K) n* M
提高免税储蓄帐户每年供款额对於税民来说固然好事，但大部分打工一族，每年未必有足够的馀钱，可同时购买注册退休储蓄计划(RRSP)及免税储蓄帐户(下称免税户口)，当中便要作出取舍。
* ^" ~* h* |0 Z4 ?
3 c: @# |4 k# P8 X有财务策划家表示，对於低收入如年薪在4.4万元以下的人士来说，会建议他们选择先供免税储蓄户口的供款限额，而非注册退休储蓄计划。原因是免税户口的灵活性比注册退休储蓄计划的弹性更大，而後者随时待有馀钱时亦可以购买，不必急於一时。
8 J. ^1 d8 k+ }. Y* Z J: \7 F4 W1 R+ Z1 e! q
在某大银行任职财务顾问的林先生以年轻人为例，他们初涉足职场，年薪可能偏低，他们先供免税户口，待过多几年，升职加薪，届时注册退休储蓄计划的供款额愈滚愈大，到时再供，可得的退税可能更大。
! Q. Z2 m) H; d7 a( |, m. J4 Y" Q( h4 {) y% f6 |$ I. F+ W
供款人在选择供款到免税户口，抑或是注册退休储蓄计划时，亦要估算一下退休时的收入来源。- Y5 z4 z5 H! @% i5 L* z
, S% _4 l" E7 E5 y如注册退休储蓄计划虽然可有退钱及延税的好处，但当供款人士他日退休，从注册退休储蓄计划提款时，便会影响到他(她)申请保证收入津贴(Guaranteed Income Supplement)或可得的款额。相反，有关津贴则不受供款人在免税户口中所赚取的收益所影响。 s4 ~+ X' n' n0 S# q, H
$ O: Q6 [6 |' ]5 e) X9 K& D以年薪为4.4万元的单身人士为例，假设他购买了注册退休储蓄计划後，省了20%的退税。待他日退休，若年入息低於缴税门槛，便可避过缴税。只是要是他当时获批领取保证收入津贴的话，他每从注册退休储蓄计划提取1元，保证收入津贴便少5毫。% e n' g' ~1 k: v! W- B, P4 X
0 U1 t) ?+ J1 B& @8 b" b
但林先生强调，每人的财务状况因人而异，很难一概而论。如供款人本身的入息很低，但其配偶的入息很高，情况又不一样，故最好是谘询财务策划师。
0 h1 e- t/ k9 P Y6 f% x% R
9 P1 r4 }9 z0 f$ A3 i$ V6 c林先生认为，增加免税户口的供款额，对准备退休的人士来说，固然有好处;对年轻人来说，可能因为目前年薪较低，即时影响可能较少，但在十多廿年後，累积供款空间便很大。总体来说，增加免税户口的供款额，不论对於年长或年轻一辈来说，亦有更多作财务计划的空间。, T$ ], o, V0 P @
+ h I' \. l% W' ]1 w两成加人去年无储蓄$ ]% @: _! N: s% g7 k R+ y
5 \% u+ T7 q, O$ B+ D上季家庭储蓄率5年来最低' \" |& D/ e: B" r# W. w# e
6 b4 m" m- w( r. c; I5 n
根据满地可银行昨天公布的一份最新调查显示，有20%的受访者在2014年中没有储蓄，另有40%则认为他们现时的储蓄不足够。9 }3 k' ~' B0 z R+ [: M, Y- L
) Q |; }( x! q1 w! B j报告又显示，有31%的受访者声称有固定储蓄习惯，包括每月定期将一笔钱用作储蓄，这比例较前年的19%为多。3 [; E u8 }8 K( p9 [1 r
! e& F0 Z i/ M9 g. d
报告又指，有三分一受访者的储蓄不足1万元。他们储蓄的原因各有不同，出外旅游是最普遍的动机，另有43%表示是为了退休，另有40%是用作不时之需。
6 j( _; V o0 w: ?
) F* I/ l! e4 f1 J, O加拿大统计局发现，去年第4季的家庭储蓄比率是5年来最低，只有3.6%。
; E5 p7 F) [6 {* y3 T% c
- N& p$ Y8 l+ ^7 \, G* f过去10年，家庭储蓄平均比率只有4%，较1990年代的7.9%为低。
) ]5 K7 Q1 o; S' {
6 K) c* Z1 U& _. u, o6 C该报告於今年3月13日至16日期间，透过互联网调查了1,002名加人
, a: c7 S3 N X- h# [) ]! K0 [) k7 J6 u! Q
|
