来源: 明报 加拿大联邦保守党政府预期将兑现在2011年举行联邦大选时做出的竞选承诺，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元。. M3 P+ Y+ I- Z1 b4 l; D
据报，联邦财政部长奥利弗在本月6日的一封致所有联邦保守党国会议员的信函中，讨论了联邦政府即将推出的上述计划，并确认其将包括在即将於本月21日发表的联邦财政预算案中。
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联邦总理哈珀曾在上届联邦大选竞选时作出承诺，一旦联邦政府平衡了财政预算、消灭了预算赤字，将会把免税储蓄帐户的年度供款限额增加1倍。% r# h3 k# R+ z! m2 g; g
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此举会对一些加拿大人有利，特别是那些有馀钱，可以透过TFSA途径减少税款的市民。
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% G+ w s+ {( R据统计，绝大多数使用免税储蓄帐户的加拿大人均已50多岁。
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免税储蓄计划较RRSP具弹性! q R$ A4 P z, o) }
, Q. [+ y4 v! L ~* Y& B, c财务专家建议年薪4.4万元以下者优先选择
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有报道指，联邦财政部长奥利弗(图)将於本月21日发表的联邦财政预算案中宣布，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元，兑现该党在2011年举行联邦大选时作出的竞选承诺。$ B& ?( z3 i* w' S! g
; t% x4 W& y' [提高免税储蓄帐户每年供款额对於税民来说固然好事，但大部分打工一族，每年未必有足够的馀钱，可同时购买注册退休储蓄计划(RRSP)及免税储蓄帐户(下称免税户口)，当中便要作出取舍。
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y* z- j: i5 N0 c4 y7 @有财务策划家表示，对於低收入如年薪在4.4万元以下的人士来说，会建议他们选择先供免税储蓄户口的供款限额，而非注册退休储蓄计划。原因是免税户口的灵活性比注册退休储蓄计划的弹性更大，而後者随时待有馀钱时亦可以购买，不必急於一时。( q, p" U/ F6 }, \5 q& e
4 `/ u0 A& `2 O2 W在某大银行任职财务顾问的林先生以年轻人为例，他们初涉足职场，年薪可能偏低，他们先供免税户口，待过多几年，升职加薪，届时注册退休储蓄计划的供款额愈滚愈大，到时再供，可得的退税可能更大。
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1 ~9 J: n7 R" g* p* l供款人在选择供款到免税户口，抑或是注册退休储蓄计划时，亦要估算一下退休时的收入来源。" t$ v9 u9 T' m8 y
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如注册退休储蓄计划虽然可有退钱及延税的好处，但当供款人士他日退休，从注册退休储蓄计划提款时，便会影响到他(她)申请保证收入津贴(Guaranteed Income Supplement)或可得的款额。相反，有关津贴则不受供款人在免税户口中所赚取的收益所影响。
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以年薪为4.4万元的单身人士为例，假设他购买了注册退休储蓄计划後，省了20%的退税。待他日退休，若年入息低於缴税门槛，便可避过缴税。只是要是他当时获批领取保证收入津贴的话，他每从注册退休储蓄计划提取1元，保证收入津贴便少5毫。1 T1 H9 V, F& z8 |) g
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但林先生强调，每人的财务状况因人而异，很难一概而论。如供款人本身的入息很低，但其配偶的入息很高，情况又不一样，故最好是谘询财务策划师。$ G# _4 H6 X& f
& M0 L' ]5 ?$ F" q林先生认为，增加免税户口的供款额，对准备退休的人士来说，固然有好处;对年轻人来说，可能因为目前年薪较低，即时影响可能较少，但在十多廿年後，累积供款空间便很大。总体来说，增加免税户口的供款额，不论对於年长或年轻一辈来说，亦有更多作财务计划的空间。1 U2 k, G! i. n* y$ [
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两成加人去年无储蓄
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( F+ Y/ m+ }" t% i8 Y1 E: o上季家庭储蓄率5年来最低
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; j8 c6 |- t ~/ I$ u( v根据满地可银行昨天公布的一份最新调查显示，有20%的受访者在2014年中没有储蓄，另有40%则认为他们现时的储蓄不足够。6 B, G& w5 I* Z
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报告又显示，有31%的受访者声称有固定储蓄习惯，包括每月定期将一笔钱用作储蓄，这比例较前年的19%为多。. I: u/ j; ~& U
7 ]+ G2 F7 I( c: x" v报告又指，有三分一受访者的储蓄不足1万元。他们储蓄的原因各有不同，出外旅游是最普遍的动机，另有43%表示是为了退休，另有40%是用作不时之需。
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, A# g/ e, |" c0 @# v加拿大统计局发现，去年第4季的家庭储蓄比率是5年来最低，只有3.6%。! u3 N8 i w$ z6 c% U
% Y& F* U8 n* R {7 z- Z, q, X过去10年，家庭储蓄平均比率只有4%，较1990年代的7.9%为低。, l* f. Q' y/ k4 m
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该报告於今年3月13日至16日期间，透过互联网调查了1,002名加人
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