来源: 明报 加拿大联邦保守党政府预期将兑现在2011年举行联邦大选时做出的竞选承诺，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元。2 k. f+ }8 k/ N, m6 H- ^/ v
据报，联邦财政部长奥利弗在本月6日的一封致所有联邦保守党国会议员的信函中，讨论了联邦政府即将推出的上述计划，并确认其将包括在即将於本月21日发表的联邦财政预算案中。; h$ \" L+ P- b. i
! Q, p- b1 P! l" o9 T联邦总理哈珀曾在上届联邦大选竞选时作出承诺，一旦联邦政府平衡了财政预算、消灭了预算赤字，将会把免税储蓄帐户的年度供款限额增加1倍。6 C8 Z) X( L$ k- I
7 X" D) `; i; G* l! t) v1 p: A此举会对一些加拿大人有利，特别是那些有馀钱，可以透过TFSA途径减少税款的市民。
) i$ r! D1 x+ n0 e% ^! b
9 r4 ^1 n! ~8 a9 v) [据统计，绝大多数使用免税储蓄帐户的加拿大人均已50多岁。. B) I0 Z( |5 \
# h* ~" M" I& N0 ~8 [: j免税储蓄计划较RRSP具弹性
4 b `, ?9 J. N/ K) L
3 x& v0 E. Z0 x; v财务专家建议年薪4.4万元以下者优先选择: [! z& B# Y7 B0 \
' x4 A+ y- ^/ S ]( k- f9 ^" C0 I u( i, f& U
' h5 a1 L" N, _+ _! p* \3 Y- Y0 F
有报道指，联邦财政部长奥利弗(图)将於本月21日发表的联邦财政预算案中宣布，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元，兑现该党在2011年举行联邦大选时作出的竞选承诺。
+ @( d7 Y/ ^) v0 Q+ t- r. O ^" @9 _9 Z0 s u% q
提高免税储蓄帐户每年供款额对於税民来说固然好事，但大部分打工一族，每年未必有足够的馀钱，可同时购买注册退休储蓄计划(RRSP)及免税储蓄帐户(下称免税户口)，当中便要作出取舍。
9 r" l+ ?, r0 K& W* f# }) b3 z
9 Z+ }: N, a7 ]9 S有财务策划家表示，对於低收入如年薪在4.4万元以下的人士来说，会建议他们选择先供免税储蓄户口的供款限额，而非注册退休储蓄计划。原因是免税户口的灵活性比注册退休储蓄计划的弹性更大，而後者随时待有馀钱时亦可以购买，不必急於一时。3 t8 y1 b$ g8 R( Y2 C% A+ M
6 k: w. ?6 Q) B2 B2 T, ?
在某大银行任职财务顾问的林先生以年轻人为例，他们初涉足职场，年薪可能偏低，他们先供免税户口，待过多几年，升职加薪，届时注册退休储蓄计划的供款额愈滚愈大，到时再供，可得的退税可能更大。
5 ?" v! ~* o+ W' ~
0 ^2 Z4 p$ ] E供款人在选择供款到免税户口，抑或是注册退休储蓄计划时，亦要估算一下退休时的收入来源。
p$ r9 \, V5 P V
5 j$ j/ W8 O8 a9 Q% U如注册退休储蓄计划虽然可有退钱及延税的好处，但当供款人士他日退休，从注册退休储蓄计划提款时，便会影响到他(她)申请保证收入津贴(Guaranteed Income Supplement)或可得的款额。相反，有关津贴则不受供款人在免税户口中所赚取的收益所影响。
" h4 p% Z5 a3 O& C' x
! M. ?1 b, |! g6 b以年薪为4.4万元的单身人士为例，假设他购买了注册退休储蓄计划後，省了20%的退税。待他日退休，若年入息低於缴税门槛，便可避过缴税。只是要是他当时获批领取保证收入津贴的话，他每从注册退休储蓄计划提取1元，保证收入津贴便少5毫。
5 v" v, P( ~- Z9 y w5 U0 ~3 r; K
4 z: g/ A' [. Q$ Y* L0 p但林先生强调，每人的财务状况因人而异，很难一概而论。如供款人本身的入息很低，但其配偶的入息很高，情况又不一样，故最好是谘询财务策划师。0 Q. C- t2 P1 v8 Z6 Z3 _, R
8 L5 Q6 G1 ]% k6 p& k
林先生认为，增加免税户口的供款额，对准备退休的人士来说，固然有好处;对年轻人来说，可能因为目前年薪较低，即时影响可能较少，但在十多廿年後，累积供款空间便很大。总体来说，增加免税户口的供款额，不论对於年长或年轻一辈来说，亦有更多作财务计划的空间。
6 o3 ~2 \, U8 c4 q" S9 i! ~$ f: P" e+ u+ f/ I) { G# p; B: i5 m
两成加人去年无储蓄' L1 D) }& j3 A+ P S& U5 \5 W
) _1 s2 }2 M& V! L% s3 x上季家庭储蓄率5年来最低
( Z; T4 R: K9 {' `4 l3 \+ P+ J [- w5 m) _4 m4 R! U
根据满地可银行昨天公布的一份最新调查显示，有20%的受访者在2014年中没有储蓄，另有40%则认为他们现时的储蓄不足够。
9 n- @8 m7 S5 S R. }) D$ F
' `8 m# m5 v' w$ l# Z: Q报告又显示，有31%的受访者声称有固定储蓄习惯，包括每月定期将一笔钱用作储蓄，这比例较前年的19%为多。' P; M5 ] r. o0 x
0 O3 J/ @) G0 {2 y1 s- }报告又指，有三分一受访者的储蓄不足1万元。他们储蓄的原因各有不同，出外旅游是最普遍的动机，另有43%表示是为了退休，另有40%是用作不时之需。, P7 C; D c5 _9 U0 C) Q
8 w. k% N) R3 I
加拿大统计局发现，去年第4季的家庭储蓄比率是5年来最低，只有3.6%。2 Q. Y: A3 L( ~
/ a; |0 ~* J6 X
过去10年，家庭储蓄平均比率只有4%，较1990年代的7.9%为低。
8 c: f/ r% j( @, q/ r6 I' ?4 S7 L0 c8 s0 k: x, B
该报告於今年3月13日至16日期间，透过互联网调查了1,002名加人
! f4 Q; ?, Q- A9 Y/ B, x- U; h' T
|
