来源: 明报 加拿大联邦保守党政府预期将兑现在2011年举行联邦大选时做出的竞选承诺，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元。
% u& l* C6 A& a- @ ?) e据报，联邦财政部长奥利弗在本月6日的一封致所有联邦保守党国会议员的信函中，讨论了联邦政府即将推出的上述计划，并确认其将包括在即将於本月21日发表的联邦财政预算案中。
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+ i. A0 ^# C d/ {( s' h联邦总理哈珀曾在上届联邦大选竞选时作出承诺，一旦联邦政府平衡了财政预算、消灭了预算赤字，将会把免税储蓄帐户的年度供款限额增加1倍。* ^9 W+ |6 J. O2 R' y
' o! g; O: I+ L7 O0 N9 N此举会对一些加拿大人有利，特别是那些有馀钱，可以透过TFSA途径减少税款的市民。* l/ E+ I) ?1 p, |2 c
# U& Y$ {% q8 }* f9 R, t据统计，绝大多数使用免税储蓄帐户的加拿大人均已50多岁。
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8 ]# w- f- D6 h# S. Z2 |免税储蓄计划较RRSP具弹性) c! N w/ c0 p4 ^5 Q5 a8 L% u* G
' N A) @9 n" o7 [5 K财务专家建议年薪4.4万元以下者优先选择$ j4 v1 z/ u9 z- h% i) E1 p1 R" C
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有报道指，联邦财政部长奥利弗(图)将於本月21日发表的联邦财政预算案中宣布，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元，兑现该党在2011年举行联邦大选时作出的竞选承诺。
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; A/ g& Z$ j) H提高免税储蓄帐户每年供款额对於税民来说固然好事，但大部分打工一族，每年未必有足够的馀钱，可同时购买注册退休储蓄计划(RRSP)及免税储蓄帐户(下称免税户口)，当中便要作出取舍。
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: R! J4 u# }) s, J# [有财务策划家表示，对於低收入如年薪在4.4万元以下的人士来说，会建议他们选择先供免税储蓄户口的供款限额，而非注册退休储蓄计划。原因是免税户口的灵活性比注册退休储蓄计划的弹性更大，而後者随时待有馀钱时亦可以购买，不必急於一时。+ x% B! k& S$ a/ R3 {, ~
1 e7 B3 g& I ^2 x' `- S在某大银行任职财务顾问的林先生以年轻人为例，他们初涉足职场，年薪可能偏低，他们先供免税户口，待过多几年，升职加薪，届时注册退休储蓄计划的供款额愈滚愈大，到时再供，可得的退税可能更大。) I# f z* k0 G
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供款人在选择供款到免税户口，抑或是注册退休储蓄计划时，亦要估算一下退休时的收入来源。4 k* E. @- ~6 k1 `
# V3 i1 V2 {+ X7 |9 Y如注册退休储蓄计划虽然可有退钱及延税的好处，但当供款人士他日退休，从注册退休储蓄计划提款时，便会影响到他(她)申请保证收入津贴(Guaranteed Income Supplement)或可得的款额。相反，有关津贴则不受供款人在免税户口中所赚取的收益所影响。+ W4 U( c2 L5 a
M4 `! I' N" [! s) p z以年薪为4.4万元的单身人士为例，假设他购买了注册退休储蓄计划後，省了20%的退税。待他日退休，若年入息低於缴税门槛，便可避过缴税。只是要是他当时获批领取保证收入津贴的话，他每从注册退休储蓄计划提取1元，保证收入津贴便少5毫。
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0 t) D. R Y8 U2 U( @: }但林先生强调，每人的财务状况因人而异，很难一概而论。如供款人本身的入息很低，但其配偶的入息很高，情况又不一样，故最好是谘询财务策划师。: M5 A: Z, ^% L' k* x1 N5 H( k
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林先生认为，增加免税户口的供款额，对准备退休的人士来说，固然有好处;对年轻人来说，可能因为目前年薪较低，即时影响可能较少，但在十多廿年後，累积供款空间便很大。总体来说，增加免税户口的供款额，不论对於年长或年轻一辈来说，亦有更多作财务计划的空间。: g6 h3 M# Z" |$ Z* F! L' B- N
" G8 F+ @2 b, c7 G3 {* V两成加人去年无储蓄- j, R8 x8 X4 W# ?) H" c
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上季家庭储蓄率5年来最低1 S; g7 ?1 O! [8 Y; _
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根据满地可银行昨天公布的一份最新调查显示，有20%的受访者在2014年中没有储蓄，另有40%则认为他们现时的储蓄不足够。
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报告又显示，有31%的受访者声称有固定储蓄习惯，包括每月定期将一笔钱用作储蓄，这比例较前年的19%为多。
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/ J! b4 G7 f. H/ c \3 ^) o5 U报告又指，有三分一受访者的储蓄不足1万元。他们储蓄的原因各有不同，出外旅游是最普遍的动机，另有43%表示是为了退休，另有40%是用作不时之需。3 O' ]6 e7 k. q3 ?* q0 M
, b7 y- p+ x/ h& _, t3 @2 q加拿大统计局发现，去年第4季的家庭储蓄比率是5年来最低，只有3.6%。
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过去10年，家庭储蓄平均比率只有4%，较1990年代的7.9%为低。
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; R9 Z/ \1 ], e' y) ?. ?该报告於今年3月13日至16日期间，透过互联网调查了1,002名加人, v; q+ S% |9 W1 C. D8 Y, }
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